Desarrollo de un modelo de credit scoring para la gestión de riesgo crediticio en clientes mayoristas de la empresa MOTDIS S.A.
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Date
2024-10-01
Authors
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Publisher
Universidad de Cuenca
Abstract
This thesis project focuses on the importance of establishing credit and collection policies
within an organization to mitigate the risk of payment defaults by clients and to promote
efficient portfolio management. Specifically, for MOTDIS S.A, a motorcycle importing and
trading company, exposure to financial deterioration has been identified due to the lack of
credit policies and protocols adapted to its current situation, as well as the considerable
influence that accounts receivable have on the organization's assets. Consequently, this
project includes a financial analysis from 2020 to 2023, along with a portfolio analysis to
design a credit scoring model that assesses the risk in granting credit to wholesale
customers and offers guidelines to improve portfolio management, standardize processes,
and strengthen the company's image among stakeholders. This comprehensive approach
benefits both the financial capacity and the workforce of the analyzed organization, as an
improvement in the organization's financial capacity translates into more stable job positions.
Additionally, it has a positive impact on suppliers and customers, thus contributing to a more
reliable and transparent business environment.
Resumen
Este proyecto de grado se centra en la importancia de establecer políticas de crédito y
cobranza en una organización, con el fin de mitigar el riesgo de incumplimiento de pago por
parte de los clientes y promover una gestión eficiente de la cartera. En el caso específico de
MOTDIS S.A, empresa importadora y comercializadora de motocicletas, se ha identificado
una exposición al deterioro financiero debido a la falta de políticas y protocolos crediticios
adaptados a su situación actual, así como la considerable influencia que las cuentas por
cobrar tienen en el activo de la organización. Por consiguiente, este proyecto incluye un
análisis financiero desde el año 2020 hasta el 2023, junto con un análisis de cartera para
diseñar un modelo de credit scoring que evalúe el riesgo en la concesión de créditos a
clientes mayoristas y ofrezca pautas para mejorar la gestión de la cartera, estandarizar
procesos y fortalecer la imagen de la empresa ante los stakeholders. Este enfoque integral
beneficia tanto la solvencia como la fuerza laboral de la organización analizada, dado que
una mejora en la capacidad financiera de la organización se traduce en plazas de trabajo
más sólidas. Además, tiene un impacto positivo en proveedores y clientes, contribuyendo
así a crear un entorno empresarial más confiable y transparente.
Keywords
Ingeniería Empresarial, Análisis financiero, Riesgo crediticio, Calificación crediticia
Citation
Código de tesis
TIE;149
Código de tesis
Grado Académico
Licenciado en Administración de Empresas