Evaluación de Riesgos del Proceso de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo en la Cooperativa Jardín Azuayo Aplicado al 2024
| dc.contributor.advisor | López Córdova, Miriam Elizabeth | |
| dc.contributor.author | González Guanoquiza, Byron Marcelo | |
| dc.date.accessioned | 2026-03-13T18:58:40Z | |
| dc.date.available | 2026-03-13T18:58:40Z | |
| dc.date.issued | 2026-03-13 | |
| dc.description | La investigación se desarrolló con el propósito evaluar el riesgo del proceso de prevención del lavado de activos y financiamiento de delitos de la COAC. Jardín Azuayo, periodo 2024, lo cual se centra en colocaciones y procesos de captaciones a través de la identificación del peligro, matriz de riesgo y controles que dispone la institución financiera para que el lavado de activos sea prevenido, tomando en consideración la metodología SARLAFT. Dicho método se caracteriza por advertir y controlar el lavado de dinero por medio de ocho parámetros, cuyos resultados permitieron establecer las debidas recomendaciones. | |
| dc.description.abstract | The research was conducted with the purpose of evaluating the risk of the COAC's anti-money laundering and crime financing prevention process Jardín Azuayo, period 2024, which focuses on placements and deposit processes through the identification of danger, risk matrix, and controls available to the financial institution to prevent money laundering, taking into consideration the SARLAFT methodology.This method is characterized by detecting and controlling money laundering through eight parameters, the results of which made it possible to establish the appropriate recommendations. | |
| dc.description.uri | 0000-0002-9175-2499 | |
| dc.format | application/pdf | |
| dc.format.extent | 208 páginas | |
| dc.identifier.uri | https://dspace.ucuenca.edu.ec/handle/123456789/48446 | |
| dc.language.iso | spa | |
| dc.publisher | Universidad de Cuenca. Facultad de Ciencias Económicas y Administrativas | |
| dc.relation.ispartof | TCON; 1465 | |
| dc.rights.accessRights | openAccess | |
| dc.subject | Contabilidad | |
| dc.subject | Matriz de riesgos | |
| dc.subject | Lavado de activos | |
| dc.subject | Método sarlaft | |
| dc.subject | Perfil transaccional | |
| dc.subject.other | Administración::Contabilidad | |
| dc.title | Evaluación de Riesgos del Proceso de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo en la Cooperativa Jardín Azuayo Aplicado al 2024 | |
| dc.title.alternative | Evaluación de riesgos del proceso de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en la Cooperativa Jardín Azuayo Aplicado al 2024 | |
| dc.type | bachelorThesis | |
| dcterms.description | Contador Público Auditor | |
| dcterms.spatial | Cuenca, Ecuador |