Propuesta de ajuste a las políticas de crédito a partir del análisis de cosechas de enero 2021 a octubre 2024 en la agencia Benigno Malo de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo
| dc.contributor.advisor | Chapa Zumba, Cristina Victoria | |
| dc.contributor.author | Encalada Pastrana, Jhoselyn Lisbeth | |
| dc.date.accessioned | 2026-01-21T01:51:43Z | |
| dc.date.available | 2026-01-21T01:51:43Z | |
| dc.date.issued | 2026-01-12 | |
| dc.description | El presente trabajo de titulación evalúa el comportamiento y el deterioro de la cartera de crédito de la Agencia Benigno Malo de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo, durante el periodo comprendido entre enero de 2021 y octubre de 2024, con el fin de proponer ajustes a las políticas internas de crédito y fortalecer la gestión del riesgo crediticio. Para ello, se aplicó un enfoque cuantitativo con apoyo cualitativo, empleando análisis de cosechas, matrices de transición, modelos predictivos y la proyección de provisiones basado en cadenas de Markov. Los resultados evidencian patrones persistentes de deterioro en los segmentos de Consumo y Microcrédito, mientras que los segmentos Productivo e Inmobiliario mostraron mayor estabilidad. Las matrices de transición reflejaron una movilidad significativa desde categorías intermedias hacia rangos de mayor deterioro. Entre los modelos predictivos evaluados, el XGBoost presentó el mejor desempeño predictivo con un AUC de 0,946, identificando como variables más influyentes los gastos declarados, el monto solicitado y el score crediticio. La proyección de provisiones mostró un aumento relevante en los requerimientos estimados para 2025 y una alta sensibilidad de las categorías intermedias bajo distintos escenarios. El análisis normativo institucional evidenció una postura conservadora que ha favorecido la estabilidad de ciertos segmentos, pero con limitaciones para intervenir a tiempo en los segmentos más vulnerables. En ese contexto, se propone una flexibilización prudente en las categorías A3 a B2, orientada a permitir refinanciamientos o reestructuraciones anticipadas cuando exista evidencia de capacidad de pago, fortaleciendo así la sostenibilidad de la cartera. | |
| dc.description.abstract | This thesis evaluates the behavior and deterioration of the loan portfolio of the Benigno Malo Agency of the Jardín Azuayo Savings and Credit Cooperative during the period from January 2021 to October 2024, with the aim of proposing adjustments to internal credit policies and strengthening credit risk management. To this end, a quantitative approach with qualitative support was applied, using cohort analysis, transition matrices, predictive models, and the projection of loan loss provisions based on Markov chains. The results reveal persistent deterioration patterns in the Consumer and Microcredit segments, while the Productive and Mortgage segments exhibited greater stability. Transition matrices showed significant mobility from intermediate categories toward higher risk levels. Among the predictive models evaluated, XGBoost achieved the best predictive performance, with an AUC of 0.946, identifying declared expenses, loan amount, and credit score as the most influential variables in default probability. The projection of provisions indicated a significant increase in estimated requirements for 2025 and a high sensitivity of intermediate categories under different scenarios. The institutional regulatory analysis revealed a conservative stance that has contributed to the stability of certain segments but presents limitations for timely intervention in more vulnerable segments. In this context, a prudent flexibilization of categories A3 to B2 is proposed, aimed at allowing early refinancing or restructuring when there is evidence of repayment capacity, thereby strengthening the sustainability of the loan portfolio. | |
| dc.description.uri | 0000-0002-3216-403X | |
| dc.format | application/pdf | |
| dc.format.extent | 122 páginas | |
| dc.identifier.uri | https://dspace.ucuenca.edu.ec/handle/123456789/47879 | |
| dc.language.iso | spa | |
| dc.publisher | Universidad de Cuenca. Facultad de Ciencias Económicas y Administrativas | |
| dc.relation.ispartof | TM4; 2729 | |
| dc.rights | https://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0 | |
| dc.rights.accessRights | openAccess | |
| dc.subject | Economía | |
| dc.subject | Análisis de cosechas | |
| dc.subject | Matrices de transición | |
| dc.subject | Cadenas de Markov | |
| dc.subject | Riesgo crediticio | |
| dc.subject.other | Economía::Actividad Económica::Consumo, ahorro, inversión | |
| dc.title | Propuesta de ajuste a las políticas de crédito a partir del análisis de cosechas de enero 2021 a octubre 2024 en la agencia Benigno Malo de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo | |
| dc.type | masterThesis | |
| dcterms.description | Magíster en Finanzas con Mención en Gestión de Riesgos Financieros | |
| dcterms.spatial | Cuenca, Ecuador |