Evaluación de riesgos del proceso de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo Ltda. para el periodo 2017
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Date
2019-05-10
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The objective of this titling work is the Risk Evaluation of the Process of Prevention of Money Laundering and Financing of Crimes of the Jardín Azuayo Savings and Credit Cooperative for the 2017 period, focused on the processes of deposits and placements for which proceeded to the identification of risks, preparation of a risk matrix, the controls of the Cooperative for the Prevention of Money Laundering and Crime Financing were evaluated, taking the SARLAFT model as a reference.
This model specializes in issues of prevention and control of money laundering through its 8 elements, based on this model the recommendations were established.
Resumen
El presente trabajo de titulación tiene como objetivo la Evaluación de Riesgos del Proceso de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Jardín Azuayo para el periodo 2017, enfocados en los procesos de captaciones y colocaciones para lo cual se procedió a la identificación de riesgos, elaboración de matriz de riesgo, se evaluó los controles que tiene la Cooperativa para la Prevención del Lavado de activos y Financiamiento de Delitos tomando como referencia modelo SARLAFT.
Este modelo se especializa en temas de prevención y control de lavado de activos mediante sus 8 elementos, en base a este modelo se estableció las recomendaciones.
Keywords
Contabilidad, Lavado de activos, Matriz de riesgos, Sarlaft
Citation
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TCON;1187