Rivera Ochoa, Blanca CatalinaMoreno Mendieta, Daniela LisbethQuintuña Guaman, Jennifer Paulina2025-02-122025-02-122025-02-10https://dspace.ucuenca.edu.ec/handle/123456789/46060Entre 2019 y 2023, los bancos privados de la ciudad de Cuenca han experimentado un notable aumento en la participación de la cartera de consumo, que se destina principalmente a actividades de uso personal. Este crecimiento, aunque positivo en términos de expansión crediticia, ha venido acompañado de un repunte en el índice de morosidad, lo que evidencia dificultades en la capacidad de pago de los prestatarios. Este estudio explora cómo se relaciona el índice de morosidad, con diversas variables independientes a través de un modelo de regresión lineal múltiple, además de realizar un análisis estacional de las colocaciones de la cartera de consumo en el sector bancario privado en razón a la morosidad. Los resultados destacan la significancia de la tasa de crecimiento del desempleo del sector privado, la tasa de crecimiento del ingreso promedio privado y la tasa de interés activa efectiva promedio y subrayan la importancia del alivio financiero como estrategia clave para mitigar el riesgo crediticio y evitar el incremento de incobrables.Between 2019 and 2023, private banks in the city of Cuenca have experienced a significant increase in the share of consumer-loans portfolio , which are primarily allocated to personal use activities. This growth, although positive in terms of credit expansion, has been accompanied by a rise in delinquency rate, leading to difficulties in borrowers' ability to repay. This study explores how delinquency is related, either inversely or directly, to various independent variables through a multiple linear regression model. Additionally, it conducts a seasonal analysis of consumer loan placements in the private banking sector in relation to delinquency. The results highlight the significance of the private sector unemployment growth rate, the growth rate of average private income, and the average effective active interest rate, while underscoring the importance of financial relief as a key strategy to mitigate credit risk and prevent an increase in bad debts.application/pdf55 páginasspahttps://creativecommons.org/licenses/by-nd/4.0ContabilidadBanca privadaSOCIAL SCIENCES::Business and economics::EconomicsbachelorThesisopenAccess