Desarrollo de un modelo cuantitativo para la medición del riesgo de liquidez en función del GAP de liquidez, stress y backtesting

Chapa Zumba, Cristina VictoriaCorte Tenezaca, José Vinicio2025-07-112025-07-112025-07-10https://dspace.ucuenca.edu.ec/handle/123456789/47018El estudio tiene como propósito desarrollar un modelo cuantitativo para medir el riesgo de liquidez, validando los supuestos del GAP mediante backtesting, comparando metodologías de series de tiempo y diseñando pruebas de estrés. Se implementó un enfoque cuantitativo y descriptivo, con análisis de datos del 2024 y 2025, sin manipulación de variables, utilizando Excel y Python. Se seleccionaron modelos como ARIMA, Holt Winters y Suavización Exponencial para proyectar supuestos, mejorando la precisión del análisis. El backtesting evidenció desviaciones importantes, especialmente en renovaciones de depósitos a plazo fijo, lo que resalta la necesidad de usar métodos cuantitativos. Las pruebas de estrés, basadas en escenarios históricos, mostraron sensibilidad del GAP ante cambios en los depósitos a plazo fijo, aunque sin comprometer la liquidez. Se concluye que la entidad mantiene una posición estable y resiliente de liquidez, recomendándose distribución de pasivos en las bandas temporales, diversificación de fuentes de fonde, la mejora de los supuestos para intereses y efectuar nuevas validaciones retrospectivas.The purpose of the study is to develop a quantitative model to measure liquidity risk, validating the GAP assumptions through backtesting, comparing time series methodologies and designing stress tests. A quantitative and descriptive approach was implemented, with analysis of 2024 and 2025 data, without manipulation of variables, using Excel and Python. Models such as ARIMA, Holt-Winters and Exponential Smoothing were selected to project assumptions, improving the accuracy of the analysis. Backtesting evidenced significant deviations, especially in time deposit renewals, highlighting the need to use quantitative methods. The stress tests, based on historical scenarios, showed sensitivity of the GAP to changes in time deposits, although without compromising liquidity. It is concluded that the institution maintains a stable and resilient liquidity position, recommending the distribution of liabilities in the time bands, diversification of funding sources, improvement of interest assumptions and new retrospective validations.application/pdf60 páginasspahttps://creativecommons.org/licenses/by-nd/4.0FinanzasRiesgo de liquidezValidación retrospectivaSeries de tiempoAdministración::FinanzasDesarrollo de un modelo cuantitativo para la medición del riesgo de liquidez en función del GAP de liquidez, stress y backtestingmasterThesisopenAccess